恩捷股份(002812.SZ)拟不超20.2亿元向胜利精密收购苏州捷力100%股权–

 新闻资讯     |      2019-09-11 06:00

9月2日,恩捷股份公布,公司与胜利精密于2019年8月4日签订《关于苏州捷力新能源材料有限公司之股权转让框架协议》,双方就公司拟受让胜利精密持有的苏州捷力新能源材料有限公司100%股权达成初步意向。

2019年9月2日,公司召开的第三届董事会第三十六次会议,审议通过了《关于收购苏州捷力新能源材料有限公司100%股权的议案》,同意公司与胜利精密于同日正式签订《股权转让协议》,双方约定,截至2019年6月30日,公司就受让胜利精密持有的苏州捷力100%股权需向胜利精密支付的交易对价总额为不超过20.20亿元人民币,包括以现金9.50亿元人民币为对价受让胜利精密持有的苏州捷力100%的股权及支付苏州捷力欠胜利精密不超过10.70亿元人民币的其他应付款总额,最终公司实际偿还的苏州捷力的其他应付款金额以交割日实际审计的苏州捷力其他应付款数字为准。双方同意,以2019年6月30日为交易基准日,上述交易对价将参考成交账目,根据公司截至交易基准日2019年6月30日的经过尽调的的财务数据并参考评估值进行调整。此次交易的资金来源为公司自有资金及自筹资金。

根据《股权转让协议》,公司与胜利精密同意就苏州捷力进行三年的业绩对赌,胜利精密承诺2020年-2022年度苏州捷力经营业绩的业绩目标分别为人民币1亿元、1.5亿元、2亿元。上述承诺净利润是以苏州捷力现有的资产完成的相应业绩,不包含未来公司对苏州捷力增加投资后苏州捷力完成的相应业绩;双方同意将公司应支付的第四笔交易款人民币4亿元作为业绩对赌的金额,公司将根据苏州捷力业绩目标的完成情况支付上述款项。

苏州捷力经营范围:锂离子电池隔膜、塑料软包装新型多功能膜电池用EVA塑料多功能软包装热封膜)、PI光伏电池绝缘材料的生产,公司自产产品的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

2018年度、2019年1-6月,苏州捷力实现营收分别约为4.28亿元、3.07亿元;净利润分别约为-1.03亿元、870.21万元;经营活动产生的现金流量净额分别约为6237.43万元、7881.67万元。截止2019年6月30日,其资产总额约16.77亿元,负债总额13.92亿元,净资产2.84亿元,应付款项总额2.87亿元。

此次次交易是为了进一步扩大公司锂电池隔膜的产能,苏州捷力拥有产品及消费类锂电池客户优势,双方可以充分发挥各自在企业资质、技术及客户等方面的优势,实现资源互补和优势叠加。此次交易有助于公司客户范围和业务领域的拓展,进一步提高公司消费类锂电池隔膜销售收入,符合公司的整体发展战略及广大股东的利益,有利于公司综合竞争力的提升。

由于此次交易构成并非同一控制下的企业合并,根据《企业会计准则》,此次交易完成后,公司将确认较大金额的商誉,在未来每年年度终了时需要进行商誉减值测试。若苏州捷力未来经营状况未达预期,则本次收购苏州捷力所形成的商誉将存在减值风险,从而对公司经营业绩产生不利影响。